Spaargeld

Laten we beginnen met een voorbeeld.

U ziet dat het onderbrengen van geld in de BV een voordeel van ruim € 5.800 per jaar oplevert ten opzichte van het geld in privé houden.

 

Wanneer wij een reclame zien over geld lenen, dan krijgen wij meteen de informatie: “let op: geld lenen, kost geld”. Wanneer u een leuk bedrag aan spaargeld hebt, dan is die waarschuwing tegenwoordig ook bij spaargeld op zijn plaats. Laat een spaarrekening een rente opleveren van 0,3% per jaar. De belastingheffing is vanaf 2017 in ieder geval 0,87%.

 

De belastingheffing op spaargeld werkt op veel fronten door. Ook in de sfeer van zorg- en huurtoeslag kunt u een nadeel hebben. Bij de berekening van de te betalen inkomstenbelasting kunnen zogenaamde heffingskortingen toegepast worden. Ook hierop kan uw vermogen in box 3 een nadelige invloed hebben. Dan is er tenslotte nog de eigen bijdrage bij opname in een verzorgingstehuis. Hier leidt vermogen in box 3 tot een onevenredige verhoging van uw eigen bijdrage.

 

De afgelopen jaren is hier al druk over geprocedeerd, maar de rechter heeft de belastingheffing op spaargeld in tact gelaten. Om de heffing meer in lijn te brengen met de realiteit, heeft de wetgever de heffingswijze wel wat aangepast. Voor kleine spaarders levert dat een voordeel op ten opzichte van de systematiek tot en met 2016. Iets grotere spaarders gaan er op achteruit.

 

De onvrede over de heffingssystematiek op spaargeld is groot. Er wordt dan ook volop nagedacht over een andere manier van belasten in box 3. Gezien alle stappen die in dit proces nog moeten worden gezet, is de verwachting dat een nieuw systeem op zijn vroegst vanaf 2021 zal kunnen gaan gelden.

 

Moet u dan tot die tijd accepteren dat de belastingheffing hoger is dan uw rendement? Wanneer u stil blijft zitten, zult u inderdaad geschoren worden. Maar er zijn wel degelijk alternatieven. U kunt uiteraard nadenken over andere vormen van beleggen om het rendement te verbeteren, maar ook op fiscaal vlak zijn er mogelijkheden.

 

Wilt u weten wat de mogelijkheden zijn en of dit voor u interessant is, neem dan contact met mij op.

 

Aan de hand van een rekenmodel kan ik voor u bepalen of een andere strategie voor u aantrekkelijk is. Daarnaast kan ik u uiteraard vertellen wat de fiscale aandachtspunten zijn.